Rozmanitosť ponúk úverových inštitúcií na vklady môže v súčasnosti potenciálneho vkladateľa zmiasť. Banky ponúkajú rôzne možnosti výpočtu úrokov: raz za mesiac, štvrťročne, šesť mesiacov alebo rok na konci zmluvy s kapitalizáciou. Ako však vypočítať úrok z vkladu?
To nevyžaduje ekonomické vzdelanie ani špeciálne znalosti, stačí poznať iba výšku a termín vkladu, ako aj schému výpočtu úrokov a úrokovú sadzbu.
Aké sú schémy na výpočet úroku
Existujú iba dve schémy na výpočet úroku z vkladu:
- bez kapitalizácie úrokov;
- s úrokovou kapitalizáciou.
V prvom prípade sa úrok vypočíta buď na konci zmluvy, alebo na samostatnom účte v akejkoľvek frekvencii (napríklad mesačne alebo polročne). Výška vkladu teda zostáva nezmenená a doplniť ho môže len samotný vkladateľ, ak to podmienky dohody umožňujú.
V druhom prípade sa úroky účtujú v pravidelných intervaloch a prevádzajú sa na hlavný účet. To znamená, že výška vkladu pri každom takom časovom rozlíšení sa zvýši o sumu akumulovaného úroku a s ďalším časovým rozlíšením sa zvýši aj výška úroku.
Časové rozlíšenie bez kapitalizácie (jednoduchý úrok)
V prípade akruálneho rozlíšenia bez kapitalizácie možno úrok z vkladu vypočítať podľa tohto vzorca:
kde
Sp - výška akumulovaných úrokov z vkladu,
S - výška vkladu,
P - sadzba z vkladu (v percentách ročne),
t - termínový príspevok v dňoch,
Y - počet kalendárnych dní v roku (365 alebo 366).
Anton napríklad dával 10 000 rubľov na 11% ročne počas šiestich mesiacov, pričom podmienky jeho dohody neumožňujú doplnenie zálohy. Potom podľa výpočtu dostane úrok vo výške 542,47 rubľov:
Ak podmienky dohody umožňujú doplnenie vkladu, potom sa úrok vypočíta pomocou rovnaký vzorec, ale výpočet je rozdelený na samostatné obdobia: pred prvým doplnením, medzi prvým a druhým doplnením atď.
Napríklad Boris tiež uložil 10 000 rubľov na 11% na šesť mesiacov, ale zároveň vklad dvakrát doplnil: za 30 dní za 1 000 rubľov, potom za dva mesiace za ďalších 2 000 rubľov. Pre neho bude úrok 641,91 rubľov a bude vypočítaný pre jednotlivé obdobia:
kapitalizácia (zložený úrok)
Výpočet úroku z vkladu s kapitalizáciou bude vyzerať o niečo zložitejšie:
kde
Sp je výška akumulovaného úroku z vkladu,
S - výška vkladu,
P - vkladová sadzba (v percentách ročne),
t - obdobie časového rozlíšenia úroku,
Y - počet kalendárnych dní v roku (365 alebo 366);
n je počet období výpočtu úrokov.
Vasily napríklad vložil 1. januára 2014 vklad vo výške 10 000 rubľov na šesť mesiacov pri 11% ročne s mesačnou kapitalizáciou, doplnenie vkladu nie je ustanovené v podmienkach súhlas. Potom na konci obdobia dostane úrok vo výške 558,03 rubľov:
Pri výpočte sa zohľadňujú podmienky kapitalizácie úrokov: keďže bol príspevok vykonaný v januári sú tri rôzne obdobia záujmu - 28 dní vo februári, 30 dní v apríli a júni, 31 dní v januári, marci a máji.
Ak vklad umožňuje doplnenie vkladu, výpočet sa vykoná podľa rovnakého vzorca, ale pre oddelené obdobia, ako v prípade jednoduchého úroku.
Napríklad Grigory otvoril 1. januára 2014 vklad vo výške 10 000 rubľov na šesť mesiacov pri 11% ročne s mesačnou kapitalizáciou, pričom vklad doplnil dvakrát - 15. januára 2014 pre 1 000 rubľov a 31.03.2014 za 2 000 rubľov... Bude mu účtovaná úroková sadzba 664,45 rubľov:
) Ktorý akruálny režim je výnosnejší
Stojí za zmienku, že vkladatelia sa často mýlia so sumou, z ktorej sa budú pripisovať úroky, a naivne sa domnievajú, že po uložení veľkej sumy v deň skončenia vkladu termíne, budú z výslednej sumy dostávať úroky za celé obdobie. Tento názor je mylný, ako je zrejmé z výpočtov pre konkrétne príklady.
Vyššie uvedené výpočty ukazujú, že najziskovejšou schémou pre vkladateľa je časové rozlíšenie úrokov s kapitalizáciou. Na zvýšenie ziskovosti vkladu však bude užitočné systematicky dopĺňať účet.
.